ANAF pregătește o nouă procedură pentru verificarea financiară a clienților bancari
Un proiect de ordin elaborat de ANAF propune o schimbare semnificativă în modul în care băncile verifică situația financiară a clienților. Potrivit noilor reglementări, persoanele fizice și firmele își vor putea exprima acordul pentru ca instituțiile de credit să obțină direct informații fiscale de la ANAF, prin intermediul Spațiului Privat Virtual (SPV).
Măsura este gândită în principal pentru procesul de acordare a creditelor și are ca obiective evaluarea bonității clienților, reducerea riscului de fraudă și prevenirea utilizării identității altor persoane.
Consimțământ valabil cinci zile lucrătoare pentru persoanele fizice
Pentru persoanele fizice care dețin un cont SPV, acordul va fi transmis electronic prin platforma ANAF. Consimțământul va avea o valabilitate de cinci zile lucrătoare, iar ANAF va verifica automat datele înainte de a le transmite băncii solicitante.
Persoanele fizice care nu au cont SPV vor putea să își dea acordul printr-un document semnat olograf sau electronic, ori printr-o acceptare expresă în aplicațiile informatice ale băncii.
Companiile vor transmite acordul exclusiv prin SPV
În cazul companiilor, acordul va fi transmis exclusiv prin SPV. Procedura va permite băncilor să solicite, cu consimțământul reprezentantului legal, informații din anumite declarații fiscale: D100 – declarația privind obligațiile de plată la bugetul de stat, D101 – declarația privind impozitul pe profit și D300 – decontul de TVA.
Aceste informații vor putea fi solicitate pentru ultimele 12 luni încheiate și vor fi utilizate pentru evaluarea riscului de credit și pentru prevenirea sau identificarea fraudelor.
Informații suplimentare privind veniturile și situațiile financiare
Separat, ANAF poate furniza băncilor informații privind veniturile persoanelor fizice pentru ultimii trei ani fiscali. În cazul firmelor, pot fi furnizate informații din situațiile financiare pentru aceeași perioadă.
Procedura propusă include verificări automate realizate de ANAF, care vor viza inclusiv identitatea contribuabilului, valabilitatea acordului și datele înscrise în solicitarea transmisă de bancă. Proiectul introduce și reguli privind trasabilitatea acordurilor și securitatea schimbului de informații dintre ANAF și instituțiile care solicită datele.
Procedura nu este încă în vigoare
Noua procedură nu este încă aplicabilă. Ordinul trebuie aprobat și publicat în Monitorul Oficial înainte de a produce efecte.
